臺(tái)州市審計(jì)局：

首先非常感謝貴局對(duì)市金投公司工作的理解、關(guān)心和支持！

市金投公司已于2018年5月17日收到《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（臺(tái)審財(cái)調(diào)報(bào)〔2018〕7號(hào)），我們高度重視此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的基金架構(gòu)設(shè)置、基金運(yùn)作、制度建設(shè)等方面存在的一些問(wèn)題，逐條地予以針對(duì)性地整改，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)政策文件的理解，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督管理，全力做好下一步的政府產(chǎn)業(yè)基金管理工作?，F(xiàn)對(duì)《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》具體整改情況報(bào)告如下。

一、對(duì)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)主要問(wèn)題的整改情況

（一）對(duì)“三（一）1政府產(chǎn)業(yè)基金出資方式與規(guī)定不符”的整改情況。

財(cái)政局已出具了《臺(tái)州市財(cái)政局關(guān)于明確臺(tái)州市金融投資有限責(zé)任公司出資設(shè)立政府投資基金的函》，明確市金投公司可從注冊(cè)資本金中出資不高于27億元用于政府投資基金，明確了產(chǎn)業(yè)基金的規(guī)模。此外，市金投公司也將嚴(yán)格按照《浙江省財(cái)政廳關(guān)于規(guī)范政府產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作與管理的指導(dǎo)意見》要求，實(shí)行所有權(quán)、管理權(quán)、運(yùn)營(yíng)權(quán)的分離，后續(xù)的產(chǎn)業(yè)基金出資將不再?gòu)氖薪鹜豆局苯映鲑Y，通過(guò)下設(shè)的母基金主體進(jìn)行出資。

（二）對(duì)“三（一）2產(chǎn)業(yè)基金架構(gòu)不夠合理”的整改情況。

市金投公司一直高度重視創(chuàng)投基金的搭建工作，已過(guò)會(huì)搭建的創(chuàng)投類基金包括臺(tái)州安芙蘭創(chuàng)投基金、臺(tái)州南科大創(chuàng)投基金、臺(tái)州市創(chuàng)業(yè)投資基金等，且上述多只基金已經(jīng)投資多個(gè)初創(chuàng)期企業(yè)。在實(shí)際基金運(yùn)作管理中，也是按照大型并購(gòu)類、成長(zhǎng)類、創(chuàng)投類來(lái)進(jìn)行基金區(qū)分管理和項(xiàng)目推薦。對(duì)于產(chǎn)業(yè)基金政策性特點(diǎn)最突出的創(chuàng)投基金，目前市金投公司也已經(jīng)擬定了《臺(tái)州市科創(chuàng)基金管理辦法》，明確提出將出資不少于5億元，專項(xiàng)用于創(chuàng)投人才類基金的搭建，在未來(lái)幾年內(nèi)投資支持一批臺(tái)州本地的中小微創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，進(jìn)一步發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金的政策功能。在下一步的產(chǎn)業(yè)基金項(xiàng)目運(yùn)作中，也將在積極促進(jìn)基金投資臺(tái)州本地項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，盡力避免多個(gè)基金重復(fù)投資同一項(xiàng)目的情況。

（三）對(duì)“三（二）1產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作進(jìn)度進(jìn)一步加快”的整改情況。

因市金投公司部分基金在2017年下半年獲批，投資進(jìn)度確實(shí)在審計(jì)期內(nèi)較慢。截止2018年6月末，轉(zhuǎn)型升級(jí)“母基金”累計(jì)完成對(duì)外出資7.03億元，比2017年末的1.68億元增加318%，母基金到位資金出資率超過(guò)70%，產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作進(jìn)度得到明顯加快。

針對(duì)部分產(chǎn)業(yè)基金投資較慢的情況，市金投公司一方面督促基金管理人盡快投資，2018年上半年累計(jì)完成基金對(duì)外投資近20億元，接近基金運(yùn)作前幾年的投資總和，投資進(jìn)度明顯加快；另一方面，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)基金的函告，強(qiáng)化對(duì)部分基金投資進(jìn)度慢的敦促和指導(dǎo)。

（四）對(duì)“三（二）2產(chǎn)業(yè)基金政策引導(dǎo)功能偏弱”的整改情況。

圍繞強(qiáng)化基金政策性，市金投公司一方面擬定了《臺(tái)州市科創(chuàng)基金管理辦法》，進(jìn)一步發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金的政策功能，另一方面積極與基金管理人對(duì)接，希望其配合多投資八大萬(wàn)億、“四換三名”等企業(yè)。對(duì)于本地化企業(yè)投資不足的情況，我們?cè)谛禄鸷匣飬f(xié)議簽訂中，盡力增加了對(duì)基金未達(dá)到返投比例情況下的懲罰條款。對(duì)于已經(jīng)設(shè)立的基金，也積極向其推薦臺(tái)州項(xiàng)目，或引導(dǎo)其通過(guò)投資引進(jìn)一些項(xiàng)目注冊(cè)落戶到臺(tái)州。

（五）對(duì)“三（二）3投放形式不合規(guī)、投向信托計(jì)劃”的整改情況。

市金投公司加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，嚴(yán)格把控對(duì)基金項(xiàng)目合法合規(guī)性的審查，做到對(duì)投資不合規(guī)、投資不符合合伙協(xié)議要求的項(xiàng)目予以行使一票否決權(quán)。

（六）對(duì)“三（二）4個(gè)別項(xiàng)目未按協(xié)議執(zhí)行”的整改情況。

市金投公司已按照協(xié)議約定，督促相關(guān)公司完成借款歸還。

（七）對(duì)“三（二）5基金管理費(fèi)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)不明確，個(gè)別管理費(fèi)偏高”的整改情況。

譜潤(rùn)基金、禧利基金等按照認(rèn)繳金額收取管理費(fèi)的基金管理人已經(jīng)出具承諾函，若至投資期結(jié)束之日，基金未依據(jù)有限合伙協(xié)議的約定完成投資目標(biāo)金額，基金管理人將返還相應(yīng)比例的管理費(fèi)，計(jì)算公司為：返還管理費(fèi)=（1-實(shí)際投資金額/投資目標(biāo)金額）*投資期內(nèi)已收取的管理費(fèi)。

如此，可有效解決基金最終未完成實(shí)際投資下的管理費(fèi)偏高問(wèn)題。

（八）對(duì)“三（三）1行業(yè)主管部門對(duì)接機(jī)制未建立”的整改情況。

市金投公司已于2018年6月與市經(jīng)信委、市科技局簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，明確下一步在項(xiàng)目對(duì)接、政策協(xié)調(diào)等方面加強(qiáng)合作，建立起與主要經(jīng)濟(jì)部門間的對(duì)接機(jī)制。

（九）對(duì)“三（三）2考核評(píng)價(jià)機(jī)制未建立”的整改情況。

市金投公司已經(jīng)著手起草對(duì)產(chǎn)業(yè)基金的考核評(píng)價(jià)辦法，該辦法待初稿已完成，待報(bào)市財(cái)政局審批后發(fā)文執(zhí)行。同時(shí)，為強(qiáng)一步強(qiáng)化對(duì)人才創(chuàng)業(yè)基金的支持，已在《高水平建設(shè)人才強(qiáng)市行動(dòng)計(jì)劃（2018-2020）》辦法中明確，“政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金及子基金，投資種子期、初創(chuàng)期高層次人才創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的，經(jīng)認(rèn)定后，政府出資部分收益的50%用于獎(jiǎng)勵(lì)人才（團(tuán)隊(duì)）和基金管理人”。

二、強(qiáng)化內(nèi)部管理，增進(jìn)外部溝通，全方位保障產(chǎn)業(yè)基金更好地發(fā)揮作用

（一）強(qiáng)化內(nèi)部制度建設(shè)和學(xué)習(xí)，保障產(chǎn)業(yè)基金合規(guī)運(yùn)行

2018年以來(lái)，市金投公司先后出臺(tái)了《基金風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《業(yè)務(wù)核保管理辦法（試行）》等制度，全方位強(qiáng)化制度保障。為強(qiáng)化基金從業(yè)人員的合規(guī)意識(shí)，特于2018年5月開展了基金相關(guān)業(yè)務(wù)測(cè)試，測(cè)試范圍涵蓋各級(jí)基金制度和操作規(guī)范，有效地強(qiáng)化了員工對(duì)基金合規(guī)運(yùn)作的理解。此外，我們主動(dòng)邀請(qǐng)省金控到訪臺(tái)州，對(duì)我司產(chǎn)業(yè)基金合規(guī)性進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，做到防微杜漸。

（二）增強(qiáng)外部溝通和交流，學(xué)習(xí)和宣傳產(chǎn)業(yè)基金相關(guān)知識(shí)

2018年以來(lái)，市金投公司就產(chǎn)業(yè)基金合作與經(jīng)信委、科技局簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，先后派員參加了內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、組織部組織的人才基金工作培訓(xùn)等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對(duì)外交流和機(jī)制建設(shè)。此外，2018年6月，專題向張曉強(qiáng)市長(zhǎng)報(bào)告政府產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作情況，并受邀于下半年對(duì)全市領(lǐng)導(dǎo)干部開展產(chǎn)業(yè)基金的專題培訓(xùn)，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)基金的宣傳力度。

后續(xù)，我們將根據(jù)審計(jì)調(diào)查報(bào)告的精神，進(jìn)一步強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)基金制度學(xué)習(xí)與建設(shè)，進(jìn)一步發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金的政策效應(yīng)，進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)基金的規(guī)范管理。最后，再次感謝貴局對(duì)市金投公司工作的理解、關(guān)心和支持！

臺(tái)州市金融投資有限責(zé)任公司

2018年7月10日